За 9 місяців 2023 року план виконання надходжень до загального та спеціального фонду бюджету міської територіальної громади склав 105,3 відсотки, при уточнених планових призначеннях 450193,5 тис.грн. надійшло 473976,3 тис.грн. Міжбюджетні трансферти з  бюджетів усіх рівнів склали 118234,0 тис.грн., а саме:

– базова дотація (ККДБ 41020100) – 3184,2 тис.грн.;

– освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам (ККДБ 41033900) –108213,7 тис.грн.;

– субвенції з місцевих бюджетів іншим місцевим бюджетам (ККДБ 41053900) –
6836,1 тис.грн.

Уточнений план дохідної частини бюджету загального фонду з врахуванням міжбюджетних трансфертів виконаний на 104,7 відсотків, або надійшло більше на
20764,0 тис.грн.  (уточнений план – 445321,1 тис.грн., факт – 466085,1 тис.грн.).

Надходження доходів загального фонду бюджету територіальної громади (без врахування трансфертів) склали 348819,5 тис.грн., або 106,5 відсотків (+ 21135,8 тис.грн.) до уточненого плану на  відповідний період (план – 327683,7 тис.грн.) .

В розрізі податків виконання дохідної частини бюджету міської територіальної громади відображено в додатку №1 до рішення Надвірнянської міської ради від 19.10.2023 №1667-26/2023 «Про виконання бюджету Надвірнянської міської територіальної громади за 9 місяців 2023 року».

Забезпечено виконання по основних видах надходжень, зокрема по :

– податку та збору на доходи фізичних осіб (ККДБ 11010000), який виконано на 107,1 відсотки (+18022,7 тис.грн.), при уточненому плані на даний період 252153,3 тис.грн. надійшло 270176,0 тис.грн. Даний податок є бюджетоутворюючим, питома вага надходжень даного виду податку у загальній сумі власних надходжень загального фонду становить 77,5  відсотків;

• акцизному податку з вироблених в Україні підакцизних товарів (продукції) – пальному (ККДБ14021900 – 14031900), який виконано на 106,6 відсотків (+ 496,3 тис.грн.), при уточненому плані на даний період 7466,0 тис.грн. надійшло 7962,3 тис.грн.;
• акцизному податку з реалізації суб`єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів – тютюн, алкоголь (ККДБ 14040000), який виконано на 101,4 відсотки (+ 78,7 тис.грн.), при уточненому плані на даний період 5670,0 тис грн. надійшло
  5748,7 тис.грн.;

– рентній платі за спеціальне використання лісових ресурсів (ККДБ 13010000), який виконано на 120,7 відсотків (+ 255,2 тис.грн.), при уточненому плані на даний період
77,8 тис.грн. надійшло 198,5 тис.грн.;

– з місцевих податках і зборах план (ККДБ 1800000) виконано на 106,9 відсотків (+ 3624,9 тис.грн.), при уточненому плані на даний період 52839,6 тис грн. надійшло 56464,5  тис.грн., з них:

– по податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки (ККДБ 18010100 – 18010400) забезпечено виконання на 123,4 відсотки , або надійшло більше на 1686,1 тис.грн. (уточнений план – 7219,0 тис.грн., факт – 8905,1 тис.грн.);

– по земельному податку та орендній платі за землю (ККДБ18010500 – 18010900) забезпечено виконання на 105,7 відсотків, або надійшло більше на 1474,1 тис.грн. більше (уточнений план – 25820,0 тис.грн., факт – 27294,1 тис.грн.);

– єдиному податку (ККДБ 18050000) забезпечено виконання на 102,3 відсотки, або надійшло більше на 445,0 тис.грн. більше запланованих показників на звітний період (план – 19669,0 тис.грн., факт – 20114,0 тис.грн.).

Не виконано планові показники  по видах надходжень:

– рентній платі за користування надрами загальнодержавного значення (ККДБ 13030000) в сумі 929,9 тис.грн., або виконання плану становить 58,5 відсотків (уточнені призначення –2243,0 тис.грн., факт –1313,0 тис.грн.). Серед основних причин невиконання планових призначень: зменшення обсягів реалізації газу та зменшення обсягів  видобутку нафти;

– по інших неподаткових надходженнях план (ККДБ 20000000) виконання плану становить 96,2 відсотки, план на даний період становить 7234,0 тис грн., надійшло
6956,4  тис.грн., що менше 277,6 тис.грн. планових призначень.

Надходження плану доходів до спеціального фонду бюджету міської територіальної громади (із врахуванням міжбюджетних трансфертів) склали 162 відсотки (уточнені призначення – 4872,4 тис.грн., фактичні надходження – 7891,2 тис.грн.), або надійшло більше понад план на 3018,8 тис.грн. більше. Без врахування міжбюджетних трансфертів доходи  за 9 місяців 2023 року виконані на 177,3 відсотки, надійшло понад план 3018,8 тис.грн. (план –3904,0 тис.грн., факт – 6922,8 тис.грн.).

Зокрема, забезпечено виконання по власних надходженнях бюджетних установ (ККДБ 2500000) на 192,2 відсотки, або надійшло на 2954,8 тис.грн. більше планових показників (план – 3204,0 тис.грн., факт – 6158,8 тис.грн.), екологічному податку (ККДБ 19010000) в сумі 25,6 тис.грн. (план – 145,0 тис.грн., факт – 170,6 тис.грн.), а, також, по коштах від продажу земельних ділянок несільськогосподарського призначення (ККДБ 33010100) – забезпечено виконання на 106,7 відсотків, що на 37,4 тис.грн. більше планових призначень (план на період – 555,0 тис.грн., фактичні надходження – 592,4 тис.грн.).

В розрізі статей видатків бюджету Надвірнянської міської територіальної громади показники відображено в додатку №2 до рішення Надвірнянської міської ради від 19.10.2023 №1667-26/2023 «Про виконання бюджету Надвірнянської міської територіальної громади за 9 місяців 2023 року»

Видатки загального та спеціального фондів бюджету міської територіальної громади за 9 місяців 2023 року проведено в сумі 394597,4 тис.грн., що складає 76,8 відсотків до уточнених призначень на відповідний період (уточнені призначення – 513705,1 тис.грн.), в тому числі проведено видатків по загальному фонду – 341948,0 тис.грн. (виконання 80,7 відсотків), по спеціальному фонду – 52649,4 тис.грн. (виконання 58,7 відсотків).

Питома вага проведених видатків в бюджеті загального та спеціального фондів міської територіальної громади складають видатки по галузях:

• освіта – 56,1 відсоток;
• державне управління – 8,6 відсотка;
• житлово-комунальне господарство – 8,1 відсотки;
• міжбюджетні трансферти – 7 відсотків;
• охорона здоров’я – 3 відсотки;
• культура – 3,3 відсотки;
• соціальний захист – 3 відсотки;
• економічна діяльність – 4,3 відсотка;
• фізична культура і спорт – 1,2 відсотки;
• та видатки на іншу діяльність – 5,4 відсотка.

Із загального обсягу видатків загального фонду видатки по захищених статтях склали  281458,1 тис.грн., що в питомій вазі становить  82,3 відсотки, з яких: на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано 239171,6 тис.грн. або 69,9 відсотка, на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 11718,0 тис. грн. (3,4 відсотки), на інші захищені статті – 30568,5 тис. грн. (9 відсотків).

Кредиторська заборгованість загального фонду станом на 01.10.2023 року по всіх статтях видатків бюджету громади відсутня.   

Заслухавши звіт про виконання дохідної та видаткової частини бюджету Надвірнянської міської територіальної громади за 9 місяців 2023 року, керуючись ст.26 п.23 Закону України “Про місцеве самоврядування в Україні”, міська рада